Regulación de la potestad sancionadora de la Unidad de Análisis Financiero

Abstract

Este trabajo se propone exponer aspectos del procedimiento administrativo sancionador que puede desarrollar la Unidad de Análisis Financiero, de acuerdo con la Ley N º l 9.913, de 2003, empleando para ello, jurisprudencia administrativa y judicial, como también algunas ideas expuestas por la dogmática nacional, en este campo o en otros análogos. Se presentan diferentes cambios que se han producido en esta materia, a lo largo de los veinte años desde que esta preceptiva entró en vigor, exponiéndose los márgenes con los cuales cuenta el organismo aludido, teniendo en consideración que esta es una temática de relevancia y con un número creciente de sujetos obligados a cumplir sus reglas.