Diseño de un sistema de control de gestión para Econsult Asesorías e Inversiones

Abstract

El mercado de la asesoría Financiera Chilena es una de las industrias marcadas principalmente por cambios en la entidad regulatoria, tecnológicas y organizacionales las cuales buscan dotar al ente regulador de herramientas que permitan fortalecer la supervisión y transparencia en el sector (Super intendencia de Bancos e Instituciones Financieras, 2021.) para dar cumplimiento a este requerimiento es que la Comisión para el mercado financiero (CMF) destaca la incorporación de asesores de inversión en los parámetros de supervisión, garantizando el cumplimiento de la norma (CMF, 2024). De este modo, resulta necesario intervenir en busca de mejorar la calidad de la gestión, por medio de un sistema de control que sea capaz de alinear la visión del negocio, orientando sus esfuerzo en cumplir su misión organizacional de la mejor manera posible, empleando los recursos disponibles de manera adecuada. Dado el contexto actual y las problemáticas internas que enfrenta Econsult Asesoría e Inversiones, surge la necesidad de diseñar un sistema de gestión basado en el modelo propuesto por Kaplan y Norton (2008). Este proyecto contempla las tres primeras etapas del modelo y busca sentar un precedente para otras organizaciones del rubro de asesoría financiera que estén interesadas en mejorar su gestión estratégica. Actualmente, Econsult presenta problemas de alineamiento organizacional y carece de herramientas formales de control y gestión, lo que dificulta una ejecución eficiente de su estrategia. En respuesta a esta situación, se propone el desarrollo de un sistema que abarque desde la formulación estratégica hasta el alineamiento interno de sus unidades funcionales. En la etapa uno (desarrollar la estrategia), se redefinieron los lineamientos estratégicos de la Organización cuya razón de ser busca generar ingresos por medio del ofrecimiento de servicios de asesoría financiera y/o administración de cartera a clientes de altos patrimonios apuntando a ser una institución reconocida por su calidad de servicio y buen desempeño de gestión de activos. Adicional a esto, se condensaron los aspectos del entorno externo e interno en el análisis de matriz FODA que permitió definir de mejor manera la formulación de la estrategia, que para esta organización resultó ser de diferenciación de los servicios de asesoría financiera. Después se definió la propuesta de valor que declara ofrecer una guía en la creación, preservación y gestión del patrimonio orientado a los objetivos financieros del cliente por medio de un servicio de asesoría altamente personalizado. En la etapa dos (planificar la estrategia) se realizó el modelo de negocio (CANVAS) que concluyó que la Empresa si genera rentabilidad necesaria para mantenerse operando sus procesos teniendo como eje su propuesta de valor. En relación con este punto, se identificaron los objetivos estratégicos en base a la estrategia planteada a través de un mapa estratégico y su correspondiente cuadro de mando integral para III hacerle seguimiento a los objetivos propuestos en el mapa, elaborando indicadores, metas y fijando iniciativas estratégicas que impulsen la consecución de los objetivos fijados; Cabe mencionar que por la naturaleza de la organización y los impedimentos impuestos en un inicio, se excluye de este apartado el análisis de presupuesto Estratégico (Stratex) al no poder contar con información para su realización. Finalmente, en la etapa tres (alinear la organización con la estrategia), se realizó el desdoblamiento estratégico para El área de Operaciones financieras y Análisis de inversiones a través de la realización de dos tableros operativos. Sin embargo, surge la problemática de cómo motivamos a los empleados para que nos ayuden a realizar la estrategia, la comprendan y estén motivados para ejecutarla de manera exitosa, para ello se propusieron dos esquemas de incentivos para cada una de las unidades organizativas. Para concluir, el presente proyecto logra presentar una solución a las problemáticas descritas y analizadas a lo largo del documento y entrega a Econsult Asesoría e inversiones un diseño de sistema de control que le permite alcanzar sus aspiraciones futuras previamente definidas fijada en un horizonte de evaluación del mediano y largo plazo.