Rediseño del proceso de evaluación de factores ASG en inversiones de una AFP

Abstract

Para AFP PlanVital es necesario mejorar su proceso de evaluación del impacto en factores ambientales, sociales y de gobernanza (ASG), dado que se presenta la dificultad de depender de la información que envían las empresas para poder empezar dicha evaluación, generando un retraso en el inicio de esta. Además, a nivel nacional, en el año 2021 se publicó la Norma de Carácter General N° 461 (NCG 461) por parte de la Comisión para el Mercado Financiero (CMF), que obliga a sus fiscalizados a reportar, entre otras cosas, indicadores de sostenibilidad por tipo de industria. Estos indicadores provienen de la Sustainability Accounting Standards Board (SASB), que son estándares internacionales que rigen la materia. Dado lo anterior, el propósito de este proyecto es rediseñar el proceso de evaluación de los factores ASG, mediante el uso de los indicadores extraídos del reporte asociado a la NCG 461, para disminuir la dependencia de empresas externas para iniciar la evaluación y el tiempo que esta toma. Para lograr esto, se establece como meta la disminución del tiempo de diez a cinco meses, lo cual fue establecido por la AFP. Otra métrica establecida es lograr evaluar al 85% de las entidades, tomando en cuenta que no todas las empresas a evaluar están dentro de la implementación de la Norma y pueden existir organizaciones que no respondan las preguntas y métricas necesarias. En el presente proyecto, la estudiante se encargó de realizar el rediseño del proceso y su implementación, es decir, evaluando las entidades que la empresa considere necesarias para tener un índice en los impactos en los factores ASG. El trabajo se realizó mediante el levantamiento del proceso AS IS, después de ello, se buscó y recopiló la información disponible de manera pública, obtenida mediante la CMF o la página de SASB principalmente. Posteriormente y, con la finalidad de estandarizar la evaluación, se confeccionaron cuestionarios que fueron enviados a empresas sin información pública. Como último paso, se evaluaron las empresas a las que se tuvo acceso a información para luego realizar el modelamiento del proceso TO BE y un reporte para hacer seguimiento a las empresas en estos factores. Como resultados, se pudo evaluar a un 87% de las empresas y se logró el objetivo de plazos establecido. Además, con la información disponible, se realiza un reporte más interactivo para hacer el seguimiento. Con esto, se puede dar como cumplidos los objetivos y las métricas de éxito fijadas al inicio del proyecto. En conclusión, como fue mencionado, se cumplieron los objetivos del proyecto al optimizar el uso del tiempo y aumentar la cantidad de empresas evaluadas durante el proceso. Con esto, además de hacer más eficiente el proceso, se logra disminuir la carga de la persona que realiza la evaluación.